一、關(guān)于審計整改工作推進和落實情況

市委、市政府一直高度重視審計整改工作，根據(jù)市人大常委會關(guān)于審計工作報告的審議意見，認(rèn)真研究，專題部署，狠抓落實，推動審計工作報告反映問題的整改落細落實。一是強化組織領(lǐng)導(dǎo)。今年以來，市委、市政府全面加強對審計整改工作的領(lǐng)導(dǎo)。成立以市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)為雙組長的杭州市審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)辦公室，由常務(wù)副市長兼任辦公室主任，并設(shè)置5個整改專班，由副市級領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)銜。市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)多次就重大審計發(fā)現(xiàn)問題的整改作出指示批示，有效解決了一批“老大難”問題。此項工作機制已形成示范效應(yīng)，上城、臨平等地已陸續(xù)成立相應(yīng)的區(qū)級領(lǐng)導(dǎo)小組。二是深化督查協(xié)同。市審計整改聯(lián)合督查工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室與市人大財經(jīng)工委持續(xù)完善聯(lián)合督查協(xié)同機制，推動審計整改聯(lián)合督查常態(tài)化、制度化。今年先后向40個整改責(zé)任單位下發(fā)《審計整改督辦函》，并共同對市科技局等部門和3個區(qū)縣開展實地督查，持續(xù)推進新建信息系統(tǒng)的安全性、可靠性，督促科技經(jīng)費和工程項目管理以及招商引資績效等問題的整改落實。三是細化成果運用。市委、市政府壓實各方整改責(zé)任，將審計整改工作納入高質(zhì)量發(fā)展績效考核和“法治杭州”考核體系，充分發(fā)揮考核“指揮棒”作用。依托審計整改一體化智能管理系統(tǒng)，嚴(yán)格掛號銷號管理，確保審計工作報告反映問題件件有落實。此外，根據(jù)各級審計發(fā)現(xiàn)的共性問題，圍繞貫徹執(zhí)行黨和國家重大經(jīng)濟方針政策和決策部署、民生保障和改善等7個方面，梳理出42個風(fēng)險點，編制了《領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任風(fēng)險防范手冊》供市直單位和區(qū)縣主要領(lǐng)導(dǎo)參考，發(fā)揮了審計“防未病”作用。

審計工作報告共反映5方面39類問題101個事項，截至目前，87個事項已按整改時限全部完成整改，其余事項整改正在按計劃推進，促進出臺和完善制度辦法31項。

（一）聚焦規(guī)范高效，全口徑預(yù)算管理的整改情況

1.市級財政預(yù)算管理方面

針對部分基礎(chǔ)工作仍存在薄弱環(huán)節(jié)，政府公物倉推廣應(yīng)用不夠廣泛和部門項目支出管控不夠嚴(yán)格等問題。有關(guān)市直單位對非稅收入冗余數(shù)據(jù)完成核查、清理，并印發(fā)關(guān)于加強公共支付繳款單管理的通知，規(guī)范相關(guān)管理行為，同時對有關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)進行優(yōu)化升級；對上繳公物倉的資產(chǎn)明確劃轉(zhuǎn)時間期限，并完成存量資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)和臨時機構(gòu)的公物倉系統(tǒng)賬號開通，要求各單位在2024年加強公物倉存量資產(chǎn)調(diào)劑使用；對市級部門開展績效管理專題培訓(xùn)，建立輔導(dǎo)聯(lián)絡(luò)機制，落實績效評價要求；通過完善項目支出流程、出臺系統(tǒng)管理指南等方式舉一反三，堵塞項目支出管控不嚴(yán)格的漏洞。

2.區(qū)縣財政運行方面

針對預(yù)算管理不夠規(guī)范和資金統(tǒng)籌不夠到位等問題。有關(guān)區(qū)縣已將2023年度預(yù)算細化到各部門單位，提升預(yù)算管理水平，并將7家派出機構(gòu)全部納入本級政府預(yù)算范圍；已將相關(guān)財政專戶利息等收入上繳國庫；將省補項目資金使用到位；收回對外借款；統(tǒng)籌清理盤活有關(guān)專項資金。

（二）聚焦穩(wěn)進提質(zhì)，促進高質(zhì)量發(fā)展的整改情況

1.科技創(chuàng)新投入方面

針對部分科技資金政策定位不夠準(zhǔn)確和科技經(jīng)費管理使用不夠規(guī)范等問題。有關(guān)市直單位已完成“雛鷹計劃”企業(yè)有關(guān)情況的復(fù)核和整改，并開展舉一反三，加強政策宣傳、解讀和執(zhí)行；完成省級重點研發(fā)項目市級配套資金兌付，并修訂《杭州市重點科研計劃項目管理辦法》，進一步建立長效機制。有關(guān)區(qū)縣已調(diào)整有關(guān)科技扶持政策內(nèi)容，增強政策可操作性；完成省級建設(shè)項目區(qū)級配套資金撥付和17家企業(yè)相關(guān)財政補助資金兌付；通過制度建設(shè)，強化預(yù)算管理，規(guī)范科技經(jīng)費支出。

2.擴大有效投資“千項萬億”項目方面

針對重大項目推進滯后未達預(yù)期，部分要素未及時保障和產(chǎn)業(yè)項目申報內(nèi)容未落實等問題。有關(guān)區(qū)縣已完成有關(guān)問題項目的整改，其中1個項目已開工且投資進度已達到任務(wù)要求；1個項目已復(fù)工建設(shè)；1個項目已完成用地報批手續(xù)并開工建設(shè)；1個項目已取得實質(zhì)性進展；1個項目已與外資簽訂投資開發(fā)協(xié)議書；1個項目已備案賦碼，正在開展項目前期工作。

3.西部區(qū)縣均衡發(fā)展方面

針對高質(zhì)量發(fā)展部分任務(wù)推進不夠理想，糧食產(chǎn)區(qū)整治保護仍需加強和農(nóng)村道路建設(shè)存在薄弱環(huán)節(jié)等問題。有關(guān)區(qū)縣已制定2023年本地區(qū)高質(zhì)量發(fā)展及經(jīng)濟社會發(fā)展指標(biāo)，并通過分解任務(wù)、壓實責(zé)任確保完成各項目標(biāo)；印發(fā)《關(guān)于進一步完善縣級農(nóng)業(yè)示范園項目監(jiān)管機制的通知（試行）》，規(guī)范園區(qū)申報管理，強化建后監(jiān)管；針對消薄項目，出臺有關(guān)集體經(jīng)濟組織三資管理細則，設(shè)置村集體債務(wù)警戒線。組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展耕地地力保護核查，并清退問題地塊所獲補助資金，按照清理騰退和調(diào)整優(yōu)化并舉的方案，完成“非農(nóng)化”“非糧化”有關(guān)整治任務(wù)，重新制定高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建后管護制度。有關(guān)區(qū)縣已完成“四好農(nóng)村路”市級項目調(diào)整，并扣回相關(guān)財政補助資金；出臺“四好農(nóng)村路”建設(shè)操作辦法，建立前期規(guī)劃工作機制；強化公路建設(shè)項目勘察設(shè)計審查的復(fù)核把關(guān)，規(guī)范農(nóng)村公路養(yǎng)護經(jīng)費使用。

（三）聚焦優(yōu)質(zhì)共享，保障改善民生的整改情況

1.保障就業(yè)創(chuàng)業(yè)方面

針對扶持政策不夠精準(zhǔn)有效，補貼發(fā)放審核不夠嚴(yán)格和技能培訓(xùn)針對性不強等問題。有關(guān)市直單位已根據(jù)實際取消個別補助政策；指導(dǎo)督促各區(qū)縣部署落實當(dāng)?shù)毓鎹徫婚_發(fā)工作；印發(fā)杭州市創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款實施辦法，進一步規(guī)范創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款，并增補2家受托擔(dān)保機構(gòu)。追回多發(fā)或重復(fù)發(fā)放的失業(yè)保險待遇；收回個別勞務(wù)派遣企業(yè)違規(guī)獲取或截留的財政補貼資金。印發(fā)多個關(guān)于加強職業(yè)技能培訓(xùn)工作的政策文件，加強技能培訓(xùn)的針對性及對培訓(xùn)補貼的政策引導(dǎo)，促進職業(yè)培訓(xùn)工作適應(yīng)市場需求。

2.保障醫(yī)療衛(wèi)生方面

針對醫(yī)?；鸸芾砘A(chǔ)有待夯實和醫(yī)保基金財政補助資金未按實結(jié)算等問題。有關(guān)市直單位已制定杭州市基本醫(yī)療保險預(yù)付金操作規(guī)程，規(guī)范相關(guān)操作并及時結(jié)算預(yù)付周轉(zhuǎn)資金；已完成存款競爭性存放招標(biāo)工作；明確職工醫(yī)保和大病保險按期補助到位，后續(xù)將完善財政補助數(shù)據(jù)的統(tǒng)計口徑，不斷推進財務(wù)管理的精細化管理。

3.保障民生實事方面

針對管理配套機制未及時跟進，建設(shè)項目進度及質(zhì)量不夠理想和民生實事設(shè)施設(shè)備應(yīng)用效果不佳等問題。有關(guān)區(qū)縣已落實有關(guān)托育機構(gòu)享受用電、用水優(yōu)惠價格的政策；建立了3歲以下嬰幼兒照護服務(wù)聯(lián)席會議制度，制定了支持普惠性嬰幼兒照護服務(wù)機構(gòu)發(fā)展相關(guān)辦法；已嚴(yán)格落實項目監(jiān)理到崗等制度，并按期支付工程款項；落實養(yǎng)老、殘疾人相關(guān)軟硬件的建設(shè)，確保運行正常。

（四）聚焦亞運籌辦，提升城市能級的整改情況

1.全民健身服務(wù)體系建設(shè)方面

針對全民健身政策體系不夠健全和體育場地設(shè)施管理運營較為粗放等問題。有關(guān)市直單位督促各地已制定《全民健身實施計劃（2021－2025）》《嵌入式體育場地設(shè)施建設(shè)三年行動計劃（2022－2024年）》，同時確保社會體育指導(dǎo)員注冊激活和實際履職人數(shù)符合“健康浙江”要求。有關(guān)區(qū)縣印發(fā)扶持體育發(fā)展專項資金管理辦法，明確專項資金管理使用等要求，為轄區(qū)內(nèi)公共體育健身設(shè)施管理維護工作提供資金保障，加強轄區(qū)內(nèi)公共體育設(shè)施的運營管理。

2.部分建設(shè)項目管理方面

針對設(shè)計管理不夠規(guī)范和工程質(zhì)量管控不夠嚴(yán)格等問題。有關(guān)市直單位已書面約談設(shè)計單位，規(guī)范設(shè)計分包審批流程；要求施工單位加強施工材料質(zhì)量管理；約談監(jiān)測單位，督促其對相關(guān)建設(shè)項目周邊地下管線進行監(jiān)測。有關(guān)區(qū)縣分別加強相關(guān)項目質(zhì)量安全管理，督促參建單位嚴(yán)格按照合同及設(shè)計圖紙實施。

3.公共服務(wù)建設(shè)項目推進方面

針對基本建設(shè)程序不夠規(guī)范，設(shè)備材料選用不符合要求和監(jiān)理履職管理不到位等問題。有關(guān)區(qū)縣下屬單位制定項目招標(biāo)管理辦法，加強工程招投標(biāo)管理，嚴(yán)格執(zhí)行工程基本建設(shè)程序；對施工進場材料加強審核把關(guān)，對不合規(guī)材料做退場處理并對施工單位處以警告、罰款；按照合同對違規(guī)監(jiān)理單位處以罰款，督促其認(rèn)真履職。

（五）聚焦擔(dān)當(dāng)作為，加強政府自身建設(shè)的整改情況

1.領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任方面

針對部門職責(zé)履行存在偏差和經(jīng)濟事項決策制度執(zhí)行不到位等問題。有關(guān)市直單位已修訂相關(guān)行業(yè)管理辦法，履行行業(yè)監(jiān)管職責(zé)，對問題涉及的企業(yè)、個人進行了行政約談并責(zé)令改正，對未正確履職的下屬執(zhí)法機構(gòu)進行了集體約談，同時開展了專項整治行動，制定了規(guī)范管理流程；加大智慧電梯系統(tǒng)安裝全覆蓋推進力度，目前接入率達到99.2%；通過數(shù)據(jù)分析、現(xiàn)場檢查、現(xiàn)場查處等手段分批次對“脫保”電梯進行專項治理，對多家違規(guī)使用電梯單位進行查處。有關(guān)單位已修訂相關(guān)議事規(guī)則，完善“三重一大”事項清單，并加強對決策落實情況的跟蹤督查，確保各項決策得以貫徹執(zhí)行；制定采購管理暫行辦法，規(guī)范采購行為。

2.政府?dāng)?shù)字化改革方面

針對場景開發(fā)謀劃存在不足，場景使用效果不理想和數(shù)據(jù)歸集共享不夠順暢等問題。有關(guān)場景功能設(shè)計開發(fā)單位通過完善數(shù)據(jù)協(xié)同校驗功能，根據(jù)政策要求停用或替換相關(guān)場景功能等方式，堵塞系統(tǒng)漏洞，并對后續(xù)場景開發(fā)充分推演，完善設(shè)計；個別重復(fù)建設(shè)的場景功能已被核減；通過整合場景入口完善場景功能；個別數(shù)字化平臺精簡點位，提高數(shù)據(jù)維護質(zhì)量；部分場景數(shù)據(jù)通過數(shù)據(jù)共享、更換數(shù)據(jù)獲取途徑、定期更新數(shù)據(jù)等方式完成整改。

二、需持續(xù)推進的問題

從整改情況看，截至目前，尚有19個整改任務(wù)正在持續(xù)推進中，涉及的問題類型均為分階段整改類，整改時間較長的原因主要如下：一是整改情況復(fù)雜，需部門間多跨協(xié)同。二是部分制度出臺須經(jīng)過充分調(diào)研論證，完成整改尚需時間。三是產(chǎn)業(yè)項目工作量較大，需持續(xù)推進。四是部分資金需根據(jù)工作進度逐步發(fā)放或按階段收回。

三、下一步工作舉措

（一）跟蹤督查，閉環(huán)管理。市委、市政府將進一步健全完善審計整改總體格局，明確審計整改各方責(zé)任，開展審計整改“回頭看”，持續(xù)跟蹤檢查整改進度，督促整改落實，做到整改不到位、督促不停步，使審計整改工作常態(tài)化、制度化；全面加強各地、各單位的內(nèi)部審計工作，以貫徹落實《杭州市內(nèi)部審計工作規(guī)定》為契機，發(fā)揮內(nèi)部審計常態(tài)化“經(jīng)濟體檢”作用，強化“治已病”“防未病”，防止問題復(fù)發(fā)、反彈，推動問題得到根本解決。

（二）聚焦中心，提升質(zhì)效。要求各整改責(zé)任單位貫徹落實新出臺的《浙江省審計查出問題整改結(jié)果認(rèn)定辦法（試行）》，進一步突出問題導(dǎo)向，增強整改的主動性，確保審計整改的真實性、完整性、合規(guī)性，提升整改質(zhì)效。各地區(qū)和相關(guān)責(zé)任單位將持續(xù)推進社保、醫(yī)療、民生實事項目等重大民生問題得到及時、有效解決；積極開展財政專項資金績效評價，推進實施全面預(yù)算績效管理。

（三）壓實責(zé)任，形成長效。對未整改到位事項，將按照“誰管理誰負(fù)責(zé)、誰主管誰負(fù)責(zé)”的原則，壓緊壓實整改主體責(zé)任，制定切實有效措施，確保問題全部整改到位；對本地區(qū)、本單位典型性、普遍性等共性問題將進行全面梳理，推動同類問題一并研究、同步推進；對長期存在的“頑疾”、涉及體制機制或歷史遺留的問題事項將深入分析根源，舉一反三，建立長效機制，標(biāo)本兼治，從源頭上解決屢審屢犯的問題。